Судом установлено, что 51-летний Сергей Латаев в январе 2007 года создал 4 общества: Агроснаб, Агрофирма, Агросиб и Сельхозтехник, учредителями которых, кроме него, являлись сын и сожительница, сообщает пресс-служба областной прокуратуры. Организации коммерческую деятельность не осуществляли. Указанные в учредительных документах руководители числились формально, по просьбе Латаева подписывали договоры, свидетельствующие о якобы проведённых сделках и финансовые документы, данные которых не соответствовали действительности. Указанные документы, а также налоговые декларации Латаев, используя своё служебное положение руководителя ООО Агрофирма, представил в МИФНС №6 по Алтайскому краю в качестве оснований, подтверждающих его право на возмещение НДС в размере 31 млн. рублей. В ходе проведённых налоговым инспектором МИФНС №6 по АК камеральных проверок было установлено, что организации Агрофирма, Агросиб, Агроснаб, Сельхозтехника являются аффилированными лицами, все участники сделок созданы незадолго до совершения хозяйственных операций, повлекших возврат НДС, приблизительно в одно и то же время, сделки, якобы заключенные между обществами, мнимые, расчеты между ними не осуществлялись. Учитывая вышеизложенное, Латаеву было отказано в возмещении налогового вычета.
После отказа в получении налогового вычета Латаев сменил место регистрации организации и контролирующего налогового органа на Ленинский район г. Новосибирска, куда повторно обратился с заявлением о возврате НДС, организовав изготовление подложных документов, содержащих не соответствующие действительности сведения, позволяющие принять решение о возмещении ООО Агрофирма налога на добавленную стоимость.
Должностные лица ИФНС России по Ленинскому району г. Новосибирска, заблуждаясь относительно достоверности сведений, содержащихся в представленных документах, перечислили на расчетный счёт ООО Агрофирма суммы налогового вычета в размере 31 млн. рублей, которая осужденным была похищена.
Федеральным судом Октябрьского района Новосибирска 24 марта Латаев был осужден за хищение чужого имущества путём обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения, в особо крупном размере и приговорен к 7 годам лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.
Определением судебной коллегии по уголовным делам Новосибирского областного суда от 20 июня приговор оставлен без изменения, жалобы осужденного и адвоката - без удовлетворения.
Судом установлено, что 51-летний Сергей Латаев в январе 2007 года создал 4 общества: Агроснаб, Агрофирма, Агросиб и Сельхозтехник, учредителями которых, кроме него, являлись сын и сожительница, сообщает пресс-служба областной прокуратуры. Организации коммерческую деятельность не осуществляли. Указанные в учредительных документах руководители числились формально, по просьбе Латаева подписывали договоры, свидетельствующие о якобы проведённых сделках и финансовые документы, данные которых не соответствовали действительности. Указанные документы, а также налоговые декларации Латаев, используя своё служебное положение руководителя ООО Агрофирма, представил в МИФНС №6 по Алтайскому краю в качестве оснований, подтверждающих его право на возмещение НДС в размере 31 млн. рублей. В ходе проведённых налоговым инспектором МИФНС №6 по АК камеральных проверок было установлено, что организации Агрофирма, Агросиб, Агроснаб, Сельхозтехника являются аффилированными лицами, все участники сделок созданы незадолго до совершения хозяйственных операций, повлекших возврат НДС, приблизительно в одно и то же время, сделки, якобы заключенные между обществами, мнимые, расчеты между ними не осуществлялись. Учитывая вышеизложенное, Латаеву было отказано в возмещении налогового вычета.
После отказа в получении налогового вычета Латаев сменил место регистрации организации и контролирующего налогового органа на Ленинский район г. Новосибирска, куда повторно обратился с заявлением о возврате НДС, организовав изготовление подложных документов, содержащих не соответствующие действительности сведения, позволяющие принять решение о возмещении ООО Агрофирма налога на добавленную стоимость.
Должностные лица ИФНС России по Ленинскому району г. Новосибирска, заблуждаясь относительно достоверности сведений, содержащихся в представленных документах, перечислили на расчетный счёт ООО Агрофирма суммы налогового вычета в размере 31 млн. рублей, которая осужденным была похищена.
Федеральным судом Октябрьского района Новосибирска 24 марта Латаев был осужден за хищение чужого имущества путём обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием служебного положения, в особо крупном размере и приговорен к 7 годам лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.
Определением судебной коллегии по уголовным делам Новосибирского областного суда от 20 июня приговор оставлен без изменения, жалобы осужденного и адвоката - без удовлетворения.Директор ООО «Агрофирма» Сергей Латаев обманул налоговых инспекторов на 31 миллион рублей
